seychellesartprojects.org

Co je řízení úvěrového rizika?

Řízení úvěrového rizika se týká řízení pravděpodobnosti ztráty, kterou může společnost utrpět, pokud některý z jejích dlužníků nesplácí své splátky, a provádí se implementací různých strategií řízení rizik ve společnosti, které ji zmírní. V bance nebo NBFC hraje rezerva na půjčky a poměr kapitálové přiměřenosti zásadní roli v politice řízení úvěrových rizik.

• Hlavním účelem řízení úvěrových rizik je snížit rostoucí kvantita nevýkonných aktiv od zákazníků a v přiměřené lhůtě je pomocí vhodných rozhodnutí obnovit.
• Úvěrové selhání má významný dopad na finanční výkonnost společnosti, protože pokud jeden dlužník nezaplatí své dluhy včas, vede to k vyšším rezervám, právním nákladům, nárůstu nákladů na inkaso / vymáhání s cílem získat peníze zpět a společnosti Peněžní tok je také ovlivněn.
• Obecně vidíme minulý trend a pozorujeme, že pokud je zavedena politika řízení úvěrového rizika, je pravděpodobnost NPA velmi malá a v půjčce společnosti jsou kvalitní dlužníci.
• Riziko selhání a riziko rozpětí úvěru jsou dva typy úvěrového rizika, které společnost potřebuje denně řídit, aby mohla společnost dlouhodobě provozovat.
• Je také užitečné najít způsoby, jak zvýšit úvěrový rating společnosti, pokud jde o ratingové agentury, jako jsou S&P, Fitch, Moody's atd.

Strategie řízení úvěrových rizik

Níže jsou uvedeny některé příklady řízení úvěrových rizik.

# 1 - Ceny založené na riziku

V tomto případě věřitel obecně vypůjčuje dlužníkům vyšší úrokovou sazbu, pokud pocítí riziko nesplácení při pohledu na finanční situaci nebo minulou historii dlužníka. Proto v tomto typu strategie řízení úvěrových rizik budou pro různé dlužníky platit různé sazby v závislosti na chuti k riziku a schopnosti splácet půjčku.

Společnost může účtovat vyšší úrokovou sazbu za půjčky poskytnuté začínajícím společnostem a relativně snížit úrokovou sazbu, jakmile společnost začne plnit. V tomto případě bude jakékoli selhání dobrého zákazníka s nižší úrokovou sazbou kompenzováno u druhého zákazníka, kterému je půjčka poskytnuta s vyšší sazbou.

# 2 - Vkládání smluv

Věřitel může do výpůjčních smluv před vyplacením finančních prostředků dlužníkovi vložit určitá ustanovení nebo dluhové smlouvy. Lze je rozdělit na finanční smlouvy, provozní smlouvy, technické smlouvy a smlouvy na obchodní úrovni. Jakékoli porušení Paktu podle Smlouvy spustí pro věřitele varovný signál, že v blízké budoucnosti dojde k selhání a je třeba přijmout příslušná opatření k zajištění výše půjčky.

Například poměr kapitálové přiměřenosti je jednou z nejdůležitějších smluv NBFC, která udržuje až 15% podle nedávných změn v pokynech RBI. Kdykoli tento poměr klesne pod 155, bylo by to porušení předpisů pro NBFC, což by mohlo mít vážné důsledky pro společnost a její věřitele, protože nebudou účinně sledovat totéž.

# 3 - Periodické hlášení MIS

V této souvislosti věřitel požádá dlužníka o předložení finančního výkazu v předdefinovaném formátu k analýze. Může to být Měsíční, Čtvrtletní, Dvouměsíční nebo Roční, v závislosti na typu a výši expozice. Měsíční MIS poskytuje úplný obraz o peněžních tocích dlužníka a o tom, zda je finančně dostatečně zdravý, aby včas splatil dluhové závazky.

Jedná se o velmi užitečný nástroj pro sledování obchodního rozhodnutí dlužníka, protože další půjčování od jakéhokoli jiného věřitele nebo zpětný odkup akcií atd. Může vytvořit tlak na pracovní kapitál a likviditu společnosti, aby splnila své krátkodobé závazky. K péči o část MIS je jmenován specializovaný profesionál, protože to vyžaduje vysokou úroveň porozumění, aby bylo možné připravit informace podle šablony a pravidelně je sdílet s věřitelem.

# 4 - Omezující sektorová expozice

V tomto ohledu může věřitel rozhodnout o odvětvích, ve kterých bude aktivně půjčovat finanční prostředky dlužníkovi, protože to bude mít obrovský dopad na poměry NPA společnosti. Vzhledem k tomu, že v sektoru klenotnictví v Indii dochází k mnoha neplněním kvůli podvodům s Nirav Modi, může se věřitel rozhodnout, že v tomto segmentu nebude vystaven žádnému druhu dlužníka, protože šance, že se dlužník dostane do platební neschopnosti, je více.

Alternativně se Věřitel může rozhodnout, že půjčí pouze v jednom konkrétním Průmyslu nebo Geografii, aby mohl dále kontrolovat škodu. Může se například rozhodnout pro maximální expozici v sektoru služeb a minimální expozici benzínovým čerpadlům nebo hotelům. Věřitel se také může rozhodnout, že půjčí pouze určitému městu nebo státu, aby maximalizoval své výnosy a udržel kontrolu nad cílovými zákazníky, spíše než vyplácení fondů na úrovni Pan Indie.

Sektorová expozice je proto jednou z nejdůležitějších technik řízení rizika úvěrů, aby se minimalizovaly rezervy na ztráty z půjček.

Závěr

Řízení úvěrových rizik je tedy jedním z důležitých nástrojů v každé půjčovací společnosti, jak dlouhodobě přežít, protože bez vhodných strategií zmírňování bude velmi obtížné zůstat v půjčovacím podnikání kvůli rostoucím NPA a výchozím stavům.

V každé bance / NBFC existuje samostatné oddělení řízení úvěrových rizik, které se stará o kvalitu portfolií a zákazníků tím, že stanoví vhodné techniky snižování rizik.