Vzorec pro celkovou návratnost

Co je vzorec pro celkovou návratnost?

Pojem „celkový výnos“ označuje součet rozdílu mezi počáteční a konečnou hodnotou všech aktiv za určité časové období a výnosy z nich. Zjednodušeně řečeno, změny v počátečních a závěrečných hodnotách aktiv plus počet získaných výnosů je celkový výnos entity za určité časové období.

Výpočet celkového výnosu se obecně provádí za účelem kontroly vzorce celkového procentního výnosu, který vyděláme z investic uskutečněných během konkrétního období. Každý cent má své vlastní náklady příležitosti, což znamená, že pokud peníze nebyly investovány do jedné příležitosti, vydělají nějaké další příjmy, například úrokové výnosy, pokud budou uloženy u každého investora, aby maximalizoval návratnost svých investic optimálním využitím dostupných prostředků .

Celkový výnos lze vypočítat dvěma způsoby -

Tím, že vezmeme rozdíl mezi uzavírací hodnotou a otevírací hodnotou plus z ní se vrací.
Přidáním výnosů k jejich příslušným investicím a poté zohledněním rozdílu mezi počáteční a závěrečnou hodnotou.

V tomto článku se zaměříme na vzorec pro celkovou návratnost, který je vyjádřen jako rozdíl mezi hodnotami data zahájení a uzávěrky plus počet příjmů z nich získaných.

Vzorec pro celkovou návratnost je znázorněn níže:

Vzorec pro celkovou návratnost = (závěrečná hodnota - počáteční hodnota investic) + výnosy z nich

Poté vydělením výše celkového výnosu vypočítaného výše částkou provedené investice nebo otevírací hodnotou vynásobenou 100 (protože celkový výnos se vždy počítá v procentech) jsme dostali celkový výnos vydělaný za stanovené období.

Procento (%) vzorce celkového výnosu je znázorněno níže:

% z celkového výnosu = celkový výnos / investovaná částka * 100

Vysvětlení vzorce celkové návratnosti

Rovnici celkového výnosu lze odvodit pomocí následujících kroků:

Krok 1: Nejprve určete počáteční nebo investovanou hodnotu celkových aktiv, která je součtem všech zakoupených investic nebo hodnotou investice na začátku vybraného intervalu.

Krok 2: Poté určete závěrečnou nebo současnou hodnotu celkových aktiv, která je součtem všech nakoupených investic nebo hodnotou investice na konci vybraného intervalu.

Krok 3: Poté vezměte součet výnosů z těchto investic nebo aktiv během zvoleného intervalu.

Krok 4: Nakonec je částka celkového výnosu vyjádřena jako rozdíl mezi celkovou počáteční a konečnou hodnotou aktiv plus příjmy z nich dosažené během vybraného intervalu.

Celkový výnos = (závěrečná hodnota - počáteční hodnota) investic + výnosy z nich

Krok 5: Nakonec, abychom mohli vypočítat vzorec procentního celkového výnosu, musíme jej rozdělit investovanou částkou nebo počáteční hodnotou vynásobenou 100.

% z celkového výnosu = celkový výnos / investovaná částka * 100

Příklady vzorce pro celkovou návratnost

Podívejme se na několik jednoduchých až pokročilých praktických příkladů rovnice celkové návratnosti, abychom jí lépe porozuměli.

Tuto šablonu Excel s celkovým výnosem si můžete stáhnout zde - Šablona Excel s celkovým výnosem

Vzorec pro celkovou návratnost - příklad č. 1

Předpokládejme, že pan A investoval částku 100 000 $ do 9% dluhopisů společnosti XYZ Inc. dne 01.04.2019 a hodnota investovaných peněz k datu uzávěrky je 150 000 $. Investiční období je 90 dní. Během uvedeného období společnost zaplatila splatný úrok z jejich dluhopisů.

Vzhledem k tomu,

Investovaná částka k 1. 4. 2019 = 100 000 USD
Hodnota investice k datu uzávěrky = 150 000 $
Investiční období = 90 dní

Výpočet částky úroků

Výše získaného úroku = Částka jistiny * Počet dní / 365 * Sazba úroku / 100

= (100 000 $ * 90) / 365 * (9/100)
Výše získaného úroku = 2219 $

Nyní lze celkový výnos vypočítat pomocí výše uvedeného vzorce jako,

= (150 000–100 000 $) + 2219 $

Celkový výnos bude -

Celkový výnos = 52219 $

Výpočet procenta (%) Celková návratnost

= 52219 $ / 100000 $ * 100%

Procento (%) Celková návratnost bude -

= 52219 USD / 100000 * 100
= 52,22%

Vzorec pro celkovou návratnost - příklad č. 2

Předpokládejme, že pan A investoval částku 100 000 $ do 9% dluhopisů společnosti XYZ Inc. dne 01.04.2019, koupil 1 000 akcií společnosti PQR Ltd @ 500 / - za akcii a provedl fixní vklad ve výši 250 000 $ úrok z výdělku @ 10% pa po dobu 6 měsíců. Hodnota investovaných peněz ke dni splatnosti je:

Hodnota na akcii PQR Ltd je 700 $
Hodnota 9% dluhopisů je 90 000 $.

Nyní pro výpočet celkového výnosu a% z celkového výnosu je třeba provést následující kroky:

Vzhledem k tomu,

Investovaná částka k datu 01.04.2019 = 100 000 $ + $ (1000 * 500) + 250 000 $

= 850 000 $

Hodnota investice po 6 měsících = 90 000 $ + $ (1000 * 700) + 250 000 $

= 1 040 000 USD

Výše úroku z pevných vkladů a dluhopisů

Výpočet výše úroků získaných z dluhopisů

Výše úroku z dluhopisů za 6 měsíců = Částka jistiny * Počet měsíců / 12 * Úroková sazba / 100

= 100 000 * 6/12 * 9/100
= 4500

Výpočet výše úroků získaných z pevných vkladů

Výše úroku z fixních vkladů za 6 měsíců = jistina * počet měsíců / 12 * úroková sazba / 100

= 250 000 * 6/12 * 10/100
= 12 500

Nyní lze celkový výnos vypočítat pomocí výše uvedeného vzorce jako,

= (1040000,00-850000,00) +17000,00

Celkový výnos bude -

Celkový výnos = 207000,00

Výpočet procenta (%) Celková návratnost

= 207000,00 / 850000,00 * 100%

Procento (%) Celková návratnost bude -

= 24,35%

Relevance a použití

Včasným výpočtem rovnice celkové návratnosti investic jsme mohli naplánovat dobu vyplacení investovaných peněz. Někdy máme likvidní prostředky, které můžeme investovat na krátkou dobu, a pak pro výpočet celkového výnosu subjektu, do kterého plánujeme investovat peníze, se objeví koncept celkového výnosu.

Například ABC Ltd je společnost, jejíž podíl se v současné době obchoduje za 50 USD za akcii a před 3 měsíci se akcie obchodovaly za 45 USD za akcii, poté jsme při použití výše uvedeného konceptu dostali hodnotu 44,44% jako celkový výnos. Pomáhá nám při správném rozhodování tím, že bere v úvahu historii entity.

seychellesartprojects.org