Poplatkové vklady (význam, příklad) | Nejlepší 3 typy vkladů na požádání

Poplatky Vklady Význam

Demand Deposit jsou peníze uložené v bance nebo finanční instituci, které lze vybrat bez předchozího upozornění a obvykle neplatí žádné úroky ani pomyslnou částku úroků z důvodu kratší doby uzamčení ve srovnání s termínovaným vkladem který je vytvořen pro konkrétní období uzamčení a platí pevnou částku s vyšším úrokem.

Nejlepší 3 typy vkladů na požádání

# 1 - Kontrola účtů

Kontrola účtů je nejběžnější a snadno použitelná. Umožňuje snadný přístup k hotovosti výběrem kdykoli z bankomatů, bankovní pokladny, debetních karet a zápisem šeků poskytnutých bankou. Běžné účty také ve většině bank neplatí žádné úroky kvůli jejich čisté povaze na vyžádání.

Kontrola účtů pomáhá zlepšit krátkodobou likviditu pro malé podniky poskytnutím snadného přístupu k hotovosti v případě potřeby z důvodu požadavků na provozní kapitál.

# 2 - Spořící / termínované vkladové účty

Spořící / termínované vkladové účty jsou ve srovnání s běžným účtem delší dobu. Ve srovnání s běžným účtem nabízejí nižší likviditu a vyšší úrokové sazby. Nevýhodou je, že nenabízejí žádné zařízení pro psaní šeků, ale uživatel může vybrat prostředky prostřednictvím bankovní pokladny a online bankovnictví. Předčasný výběr někdy vede k některým dalším poplatkům mnoha bank, ale vedení těchto účtů není zpoplatněno.

V tomto produktu jsou také funkce zametání a zametání. V tomto případě můžete snadno převést peníze z jednoho vkladového produktu do druhého podle vašich trvalých pokynů do banky. Např. Banky, jako je Barclay, vydávají termínované vklady korporátním zákazníkům známým jako velkoobchodní termínované vklady, zatímco v případě, že jsou vydávány retailovým zákazníkům, jsou známy jako retail depozita.

# 3 - Účty peněžního trhu

Účty na peněžním trhu vycházejí čistě z tržních úrokových sazeb založených na makro variabilních faktorech stanovených centrální bankou země, protože úrokové sazby denně kolísají, stává se velmi nepředvídatelným, protože někdy nabízí více úroků než spořicí účty a někdy méně . Nabízí také víceméně stejné další funkce, jak jsme diskutovali výše u spořicích účtů. Banky obecně neúčtují žádné poplatky za udržování tohoto nástroje ze strany zákazníků.

Příklad vkladu na požádání

John má k 1. srpnu na svém spořicím účtu zůstatek 100 000 GBP. 15. srpna obdrží 200 000 GBP, což je splatný výnos z částky pojistné smlouvy. 25. srpna vybere částku 200 000 GBP na renovaci svého domu, čímž sníží zůstatek na účtu Spořitelny na 100 000 GBP.

Předpokládejme, že úrok se na jeho spořicím účtu počítá ve výši 4% ročně metodou denního produktu. Následuje výpočet úroku:

  • Od 1. do 14. srpna mu bude 14 dní vyplácen úrok ve výši 100 000 GBP.
  • Od 15. do 25. je výpočet úroku na 300 000 GBP po dobu 10 dnů.
  • U zbývajících šesti dnů je výpočet úroku 50 000 GBP
  • Úrok, který vydělá za měsíc srpen, bude tedy 581 GBP (zaokrouhleno).

Každá rupie, kterou si jeden drží na účtu spořitelny, tedy vydělává úroky, protože se počítá podle metody denního produktu. V únoru bude počet dní 28 nebo 29 dní.

Výhody

  • Snadný přístup : Poptávka Vklady, jako je kontrola účtů, vždy poskytují rychlý a snadný přístup k zákazníkovi banky různými způsoby, jako jsou bankomaty, online bankovnictví, bankovní pokladnice, psaní šeků atd.
  • Likvidita : Jak název napovídá, můžete kdykoli „požadovat“ peníze za výběr. Proto máte likviditu finančních prostředků pro jakýkoli typ osobních a obchodních potřeb.
  • Žádné další poplatky: Za výběr z takového účtu nejsou účtovány žádné poplatky za výběr.

Nevýhody

  • Vysoký poplatek a nižší úrok: Platí vždy nižší úrok než termínované vklady. Poplatky bank za udržování těchto nástrojů kvůli jejich méně likvidní povaze jsou také vždy na vyšší straně ve srovnání s termínovanými vklady.
  • Nízké zhodnocení kapitálu: Úroky z vkladů na požádání jsou někdy nižší než bezrizikové investice, jako jsou „státní dluhopisy“, což vede k nízkému zhodnocení kapitálu ve srovnání s mírou inflace na trhu. Na trhu existuje mnoho dalších investičních příležitostí, které po prozkoumání nabízejí vysokou míru návratnosti než vklady na požádání.

Poptávkové vklady na účetní závěrce

Podle požadavků IFRS9 Zveřejnění se vklady na požádání zobrazují jako vklady se zůstatkovou hodnotou. Ty jsou v rozvaze ABC Bank kategorizovány jako běžné účty a jednodenní vklady. Úrokové výnosy z těchto vkladů se ve výkazu zisku a ztráty za období bankovní instituce zobrazují jako čistý úrokový výnos. Tento čistý úrokový výnos je hrubým úrokovým výnosem z půjček a záloh očištěným o úrokové náklady na vklady na požádání a další vklady přijaté bankou od zákazníků.

Vyžaduje také průmyslovou sektorovou bifurkaci, geografickou distribuci a klasifikaci produktů v informačních poznámkách banky ABC. Distribuce vkladů mezi rezidenty a nerezidenty je rovněž povinná v ročních zveřejňováních.

Závěr

  • I když v rozvaze systému komerčního bankovnictví význam stále klesá, tyto vklady přesto zůstávají důležitým zdrojem finančních prostředků. Ve skutečnosti se soukromé vklady na požádání v 90. letech rovnaly více než 30 procentům celkových vkladů.
  • Dva nejdůležitější dodavatelé vkladů na požádání do komerčních bank jsou domácnosti a nefinanční podniky. Domácnosti vlastnily 35 procent celkových zůstatků soukromé poptávky, zatímco nefinanční podniky vlastnily 50 procent ve Spojených státech amerických.
  • Vklady na požádání nabízejí vysokou likviditu než kterákoli jiná nabídka depozitních produktů. Je to snadno dostupný zdroj hotovosti pro jednotlivce i firmy. Ačkoli je míra návratnosti nižší, nabízí návratnost bez rizika.
  • Také poplatek za správu a provoz těchto vkladů je mnohem nižší, když se srovnáme s jinými exotickými investičními produkty dostupnými na trhu.