seychellesartprojects.org

Co jsou přebytečné rezervy?

Přebytečné rezervy se vztahují k částce uchovávané nebo uložené u hlavního nebo centrálního regulačního orgánu (v Indii, Reserve Bank of India) nad rámec zákonných požadavků. Pokud jsou rezervy kladné, pak to jednoduše znamená, že banka ponechala částku v rezervách více, než je zákonný požadavek, a naopak. V případě nulové hodnoty to znamená, že není udržován žádný zůstatek deficitu nebo přebytkových rezerv.

Někdy je vidět, že regulační banka platí úroky z částky navíc uložené na rezervním účtu, aby povzbudila banky k tomu, aby na rezervní účet vložily své další hotovostní zůstatky, protože je velmi nutné, aby celkový růst ekonomiky řádně udržoval hotovost a fondy ekonomiky.

Vzorec nadbytečných rezerv

Vzorec nadbytečných rezerv = zákonné rezervy (složená částka) - požadované rezervy

Krok 1: Vypočítejte částku, kterou je třeba udržovat, podle zákonných požadavků (povinné rezervy). K výpočtu minima, které je třeba udržovat, nám použití níže uvedeného vzorce dává požadované výsledky:

Minimální požadavek = sazba minimálního požadavku * Celková částka, na kterou se sazba vztahuje.

Krok 2: Zjistěte částku, kterou banka udržuje nebo udržuje na účtu rezerv u statutárního orgánu (zákonná rezerva). Vezměte součet všech částek vložených během roku na rezervní účet vedený u regulačního úřadu.

Krok 3: Vypočítejte rozdíl mezi zákonnými rezervami vypočítanými v kroku 2 výše a požadovanými rezervami vypočítanými v kroku 1 výše. Matematicky vyjádřeno jako:

Přebytečné rezervy = zákonné rezervy (vložená částka) - rezervy jsou povinné

Příklady

Tuto šablonu Excel s přebytkovými rezervami si můžete stáhnout zde - Šablona Excel s nadbytečnými rezervami

Příklad č. 1

Zákonné pokyny pro banku jsou: Banka by měla po celou dobu udržovat minimálně 20 (dvacet) procent svých vkladů na požádání u centrálního regulačního orgánu (řekněme ABC Bank). Nyní má banka P vklady na požádání ve výši 50 000 000 USD a u banky ABC si udržela 11 000 000 USD. Nyní pomocí výše uvedených kroků můžeme vypočítat přebytečné rezervy následujícím způsobem:

Řešení

Dané:

• Zákonné rezervy = 11 000 000 USD
• Procento minimální rezervy = 20% vkladů na požádání
• Poplatkové vklady = 50 000 000 $

Výpočet požadovaných rezerv

Statutární požadavek (povinné rezervy) = vklady na požádání * 20%

• = 50000000 * 20%
• Povinné rezervy = 10 000 000

Výpočet nadbytečných rezerv lze provést následovně -

• = 11000000 - 10000000

Příklad č. 2

Rezervní banka by měla neustále udržovat 150 procent svých vkladů. Banka PQR vložila 35 000 USD na rezervní účet a má celkové vklady 75 000 USD. Úroková sazba daná regulační bankou z vkladů navíc je 3% ročně. Z níže uvedených možností musíme zjistit, která možnost je správná z hlediska úroků získaných z přebytečných rezerv: a) 470 $ b) 675 $ c) 815 $ d) 715 $.

Řešení

Dané:

• Zákonné rezervy = 1 000 $
• Procento minimální rezervy = 150% vkladů
• Vklady = 500 $

Výpočet požadovaných rezerv

Statutární požadavek (povinné rezervy) = vklady na požádání * 20%

• = 500 * 150%
• = 750

• = 1000 - 750

Příklad č. 3

Rezervní banka by měla neustále udržovat 150 procent svých vkladů. Banka PQR vložila 35 000 USD na rezervní účet a má celkové vklady 75 000 USD. Úroková sazba daná regulační bankou z vkladů navíc je 3% ročně. Z níže uvedených možností musíme zjistit, která možnost je správná z hlediska úroků získaných z přebytečných rezerv: a) 470 $ b) 675 $ c) 815 $ d) 715 $.

Řešení

Dané:

• Zákonné rezervy = 75 000 $
• Procento minimální rezervy = 150% vkladů
• Vklady = 35 000 $

Výpočet požadovaných rezerv

Statutární požadavek (povinné rezervy) = vklady na požádání * 20%

• = 3500 $ * 150%
• = 52500 $

Výpočet nadbytečných rezerv lze provést následovně -

• = $ 75000 - $ 52500

Úrokový příjem z mimořádných vkladů

Úrokový výnos z dodatečných vkladů = nadbytečné rezervy * úroková sazba.

• = 22500 $ * 3%
• = 675 $

Relevance a použití

• Banky, které si udržovaly nadbytečné rezervy, jsou bezpečnější v případě náhlé ztráty nebo v situaci vysoké poptávky po hotovosti.
• Řeší problémy s likviditou banky v situaci, kdy je nedostatek dodávek hotovosti.
• V situaci, kdy má banka u sebe hodně hotovostního zůstatku, mohou stejné vložit u regulační banky a mohou z ní vydělat úroky, pokud je vyšší než minimální požadavek. Například pokud je banka A povinna udržovat minimální rezervy 500 USD a na rezervním účtu uložila 750 USD, pak jim statutární banka vyplácí úroky přesahující 250 USD za období, kdy byly uloženy.