seychellesartprojects.org

Co je poměr ztrát?

Ztráta se obvykle používá v pojišťovnictví a vyjadřuje se v procentech, což představuje poměr ztrát vzniklých v souvislosti s pojistnými událostmi plus náklady na přizpůsobení ve vztahu k pojistnému získanému během daného období.

• Shromážděné pojistné: Pojistné je částka placená pojištěným pojišťovně pravidelně nebo najednou za nákup krytí rizika.
• Nároky: Nároky jsou to, co pojišťovna platí pojištěným za škody, když dojde k rizikové události.
• Náklady na přizpůsobení: Náklady na přizpůsobení jsou náklady, které pojišťovně vznikly při vyšetřování a vypořádání pojistné události.

Druhy ztrátového poměru v pojišťovnictví

Následují dva typy -

# 1 - Poměr lékařské ztráty

Obvykle se používá ve zdravotním pojištění a uvádí se jako poměr vyplacených zdravotních nároků k přijatému pojistnému. Zdravotní pojišťovny ve Spojených státech jsou pověřeny utrácet 80% z přijatého pojistného na pojistná plnění a činnosti, které zlepšují kvalitu péče. Pokud podmínky nesplní, musí pojišťovny vrátit přebytečné prostředky spotřebitelům.

# 2 - Poměr ztrát komerčního pojištění

To je určeno pro pojištěného, ​​přičemž pojištěný je povinen udržovat přiměřený poměr ztrát, v opačném případě by podnikání hrozilo neobnovení pojištění nebo zvýšení pojistného na krytí. Například obchod s nábytkem platí prémii 3000 $ za zajištění inventáře a krupobití způsobí škodu 4000 $, poměr na jeden rok se stane 4000 $ / 3000 $ nebo 133%. V takovém případě se pojistitel podívá na historii dlouhodobých pojistných událostí pojištěného a vyzve ke zvýšení pojistného nebo k neobnovení pojistné smlouvy.

Pojistný vzorec pro pojištění ztrát

Míra ztráty se počítá jako ztráty vzniklé na škodách plus náklady na přizpůsobení děleno pojistným získaným během období.

Vzorec poměru ztrát = ztráty vzniklé v pojistných událostech + výdaje na vyrovnání / pojistné získané za dané období.

Příklady poměru ztrát

Pojďme diskutovat o několika příkladech.

Příklad č. 1

Pojistitel inkasuje 120 000 $ na pojistném a platí 60 000 $ na pojistném plnění a výdajích na pojistná plnění. Ztráta pro pojistitele bude 60 000 $ / 120 000 $ = 50%.

Příklad č. 2

Pojišťovací společnosti zabývající se majetkem a úrazy mají někdy vysoký poměr ztrát v případě, že u pojištěných nemovitostí dojde k ničivým událostem, jako jsou povodně, cyklóny nebo krupobití. V takových situacích tyto poměry překračují hranici 100% a společnosti platí mnohem vyšší než prémie, které v daném období inkasovaly. Podle zprávy uvedla v roce 2018 většina pojišťoven v oblasti nemovitostí a úrazů takové poměry nad 100%, jeden z nich vykázal poměr více než 250%.

Pojištění zemědělců vykázalo ztrátu 155%, zatímco společnost Allstate corp vykázala poměr 257%.

Důsledky poměru ztrát pro pojišťovací společnosti

Pojišťovny vydělávají peníze a zůstávají solventní, když v určitém období vyplácejí (nárokují) méně, než kolik inkasují (pojistné). Pokud pojišťovna pravidelně vyplácí vyšší podíl pojistného na ztrátách, může dojít k finančním potížím, ztrátě kapitálu a selhání budoucích škod. Proto je vždy vhodné, aby pojišťovny udržovaly adekvátní poměry ztrát, aby mohly pokračovat v podnikání.

Tento poměr se v jednotlivých pojišťovacích sektorech liší a některá odvětví mohou mít vyšší poměr než ostatní odvětví. Například majetkové a úrazové pojištění má obvykle nižší poměr ztrát než zdravotní pojištění.

Poměr nákladů a přínosů

Poměr nákladů na požitky se vypočítá vydělením nákladů, které pojišťovnám vznikly při upisování pojistných smluv, celkovým pojistným přijatým během konkrétního období. Stejně jako ukazatel ztráty musí mít tento ukazatel kontrolu, pokud pojišťovna nechce riskovat svou ziskovost a solventnost.

Kombinovaný poměr

Kombinovaný poměr je součtem poměru ztrát a poměru nákladů a přínosů. Určuje celkový výdaj v daném období ve srovnání s celkovým přílivem pojistného. Pojišťovny by měly tento poměr také pečlivě udržovat, aby zůstaly v podnikání po dlouhou dobu.

Výhody

Mezi výhody ztrátového poměru patří:

• Pomáhá určit ziskovost pojišťovny.
• Porovnání ztrátových poměrů mezi různými pojišťovacími společnostmi nám může poskytnout užitečné informace o podnikání a rozdílech v obchodních modelech těchto společností.
• Tento poměr pomáhá určit prémie budoucích politik, protože společnosti pravidelně dostávají zpětnou vazbu k vydaným zásadám a vylepšení cen, aby zůstaly konkurenceschopné a ziskové.

Důležité body

• Různé pojišťovny budou mít různé poměry ztrát v závislosti na druhu ztrát, které kryjí.
• Tento poměr může z období na období kolísat z důvodů pod kontrolou pojistitele nebo mimo ni.
• Pojišťovny hradí výdaje na vyrovnání ztráty, i když to pohltí jejich zisky, aby zajistily, že nebudou platit za podvodné pohledávky.
• Podvodné pohledávky někdy tento poměr podporují u pojišťoven, i když k správnému zneužití podvodných pohledávek používají různé kontroly.
• Pojišťovny mohou také získat náhradu nákladů na vyrovnání ztráty v případě některých smluv o obchodní odpovědnosti.
• Poměry ztráty se vždy používají ve spojení s kombinovanými poměry k měření celkového odtoku vzhledem k přítoku.

Závěr

• Je to důležitá metrika, kterou je třeba sledovat v pojišťovacím průmyslu. Poskytuje odhad ziskovosti pojišťovny z její hlavní činnosti z první ruky. Je to jako výpočet hrubých marží (rozdíl mezi výnosy a přímými náklady, jako jsou suroviny a palivo) pro jiné podniky. Hrubá marže vám řekne, co výrobní nebo servisní podnik dělá ze svého hlavního podnikání, aniž by zohledňoval ostatní provozní a administrativní režie.
• Na poměry ztrát však nelze pohlížet izolovaně; je třeba se podívat na kombinovaný poměr a zjistit celý obrázek. Společnosti také dosahují výnosů, což je kumulativní pojistné, které si ponechaly z předchozích let.
• Plovák pomáhá těmto společnostem vyplatit nároky a výdaje, pokud jsou náklady vyšší než vybrané pojistné. Návrat z float pomáhá společnostem udržovat ziskovost a také poskytuje polštář v dobách, kdy vyplácí vysoké nároky a výdaje.