Bezúročné příjmy bank (definice) | Příklady a seznam

Co je neúrokový příjem?

Neúrokový výnos je výnosový výnos generovaný z vedlejších aktivit bank a finančních institucí (poplatek za zpracování půjčky, poplatky za pozdní platby, poplatky za kreditní karty, poplatky za služby, pokuty atd.) A hrají zásadní roli v jeho celková ziskovost.

Vysvětlení

  1. Hlavní činností jakékoli banky nebo finanční instituce je přijímání vkladů az akumulovaných vkladů banka půjčuje peníze. Banka tak získává úrokové výnosy půjčováním peněz dlužníkům s vyšší sazbou a úroky z vkladových účtů platí relativně nižší sazbou. Rozdíl mezi úroky a zaplacenými úroky se nazývá čistý úrokový výnos. V bankovních obchodních modelech je tedy čistý úrokový výnos provozním výnosem generovaným z hlavních činností podniku.
  2. Není to však jediný zdroj příjmů, který může mít banka nebo finanční instituce v průběhu roku fungování. Celkový příjem jakékoli banky nebo finanční instituce je součtem úrokových a neúrokových výnosů. Jedná se o další toky příjmů, které nejsou přímo přičítány půjčování peněz.

Příklady neúrokového příjmu

  • Předpokládejme například, že banka XYZ půjčila částku 1 000 000 USD společnosti ABC Inc. ve výši 6% pa po dobu 10 let, což odpovídá splácení. Předpokládejme, že banka vydělala na společnosti ABC Inc. celkový úrokový příjem 60 000 USD. V době sankce za půjčku však banka XYZ účtovala 0,5% z částky půjčky na poplatek za poskytnutí půjčky, což je záloha ve výši 500 USD na ostatní poplatky za služby.
  • Nyní je částka 5 000 USD (jako poplatek za vytvoření půjčky) a 500 USD (jako další poplatky za služby) také příjmem banky, ale 5 500 USD nepochází z úrokových poplatků. Tento příjem je tedy v účetnictví XYZ Bank klasifikován jako neúrokový příjem.

Seznam neúrokových příjmů pro banky

Seznam neúrokových příjmů zahrnuje příjmy z vedlejších činností bankovního podnikání, jako například:

  1. Poplatek za zpracování půjčky
  2. Poplatek za vznik půjčky
  3. Poplatky z prodlení,
  4. Poplatky za uzavření trhu
  5. Nadlimitní poplatky,
  6. Roční poplatky za kreditní karty,
  7. Poplatek za vydání šekové knihy
  8. Nedostatečné poplatky za finanční prostředky,
  9. Servisní poplatky
  10. Zneužití poplatků
  11. Pokuty

Význam

  1. Obecně platí, že pro jakýkoli podnik, který vyrábí nebo obchoduje se zbožím nebo poskytuje jakýkoli druh služby, je bezúročný příjem považován za příjem generovaný z hlavních činností podnikání, jako je prodej zboží nebo služeb. Avšak pouze v případě bankovnictví a finanční instituce se úrokový výnos považuje za výnos generovaný z hlavních činností. Je to proto, že kritickou provozní činností jakékoli banky nebo finanční instituce je přijímání peněžních vkladů a půjčování peněz. To se považuje za příjem z neprovozní činnosti podniku.
  2. Významně však nabývá na důležitosti během hospodářského zpomalení nebo finanční krize, když banky čelí problémům s půjčováním peněz nebo když banka půjčuje peníze za nižší úrokové sazby. Kvůli kterémukoli z nich se banky snaží udržet své marže. V takových scénářích se příliv výdělků z jiných neúrokových výnosů stává pro banky významně rozhodujícím pro vyrovnání ztráty způsobené nižší úrokovou sazbou.
  3. Následující tabulka ukazuje poslední desetiletý trend úrokových a neúrokových výnosů všech komerčních bank v USA. Jasně lze pozorovat, že když úrokové výnosy bank poklesly v důsledku finanční krize v roce 2009, kdy banky nebyly připraveny půjčovat další peníze,% neúrokových výnosů se výrazně zvýšilo.

Neúrokový příjem jako% z úrokového výnosu

Ovladače neúrokového příjmu

  • Rozsah variací neúrokových výnosů se počítá podle ekonomických scénářů. Úrokový výnos do značné míry závisí na minimální úrokové sazbě účtované ze sankcionované hodnoty půjčky. O úrokové míře se rozhoduje na základě referenční sazby, kterou stanoví Federální banka. Nyní, když ekonomika čelí výzvám deflace, preventivně Federální banka snižuje úrokové sazby.
  • V takovém případě mají banky přenést úvěr na snížení úrokových sazeb na spotřebitele. To se provádí revizí úrokové sazby účtované za půjčky. To vede k poklesu úrokových výnosů banky. Pro vyrovnání poklesu výnosů banky mírně zvýší poplatky vybírané z transakcí, které představují neúrokový příjem.
  • Stejně tak, když ekonomika prochází inflací, zvyšuje Federální banka za účelem kontroly zvyšování cen úrokovou sazbu, aby zvýšila náklady na půjčky. To má za následek zvýšení úrokového výnosu.
  • Neúrokový příjem však klesá, protože spotřebitel se vyhýbá půjčování peněz za vyšší cenu finančních prostředků, což má za následek snížení změn v původu úvěru, poplatků za půjčky, poplatků za opožděné platby atd.

Závěr

Neúrokový příjem je generován z vedlejších činností bankovních a finančních institucí. Hraje zásadní roli v celkovém celkovém příjmu bank. Úrokový výnos je většinou ovlivněn rozsahem úrokového výnosu.