Výhody poměrové analýzy | Nejlepší 11 aplikací a účel

Top 11 výhod poměrové analýzy

Poměry jsou užitečné nástroje používané k vyjádření vztahu mezi údaji, které lze použít pro interní srovnání a také pro srovnání mezi firmami. Používají se k zodpovězení otázek, na které je třeba odpovědět, spíše než k přímému zodpovězení otázek. Konkrétně je poměrová analýza výhodná a lze ji použít pro následující -

# 1 - Poměrová analýza pomáhá při analýze účetní závěrky

První výhodou Ratio analýzy je, že poskytuje široký přehled o zdraví společnosti, finanční stabilitě, ocenění. Pomáhá bankéřům, investorům i managementu při rozhodování. Jedná se o jednu z nejdůležitějších metod analýzy finančních výkazů a lze ji upravit podle potřeb uživatele. Poměry poskytují minutové podrobnosti o každém segmentu společnosti

# 2 - Poměrová analýza pomáhá při posuzování efektivity

Druhou výhodou Ratio Analysis je, že ukazatele ziskovosti a solventnosti pomáhají posoudit celkovou výkonnost společnosti. Pomáhá investorům při určování toho, jak probíhají operace společnosti a jak dobře se vedení rozhoduje. Pomáhá také určit, zda je společnost nadměrná nebo nedostatečně zadlužená. Poměrová analýza pomáhá určit, zda jsou aktiva dobře využita a zisky rostou silným tempem. Poměry také pomáhají zjistit, zda jsou zisky použity rozumně. Poměry jako dividendový výnos a návratnost vlastního kapitálu pomáhají pochopit, kolik zisku se předává investorům

V zásadě pomáhá vyhodnotit flexibilitu firmy .ie. pokud má firma schopnost růst a dostát svým závazkům, když dojde k neočekávaným událostem

# 3 - Poměrová analýza pomáhá při určování slabosti

Přestože celkový výkon může vypadat dobře, často mohou nastat situace, kdy je vyžadována pozornost vedení. Další výhodou Ratio analýzy je, že poměry, jako je úrokové krytí, analýza poměru dluhové služby, vám pomohou získat podrobné porozumění. Vedení se pak může zaměřit na tyto oblasti

# 4 - Poměrová analýza pomáhá při projektování budoucích výnosů a peněžních toků

Poměry se počítají pomocí historických čísel a předpovídají se na základě tempa růstu těchto čísel. Poměrovou analýzu lze použít při přípravě pro forma finančních výkazů, které poskytují odhady položek účetní závěrky za jedno nebo více budoucích období. Poměrová analýza a předpovědi pomáhají managementu při formulování plánů a investorům vidět, jak společnost roste.

Výhodou poměrové analýzy je, že tyto prognózované poměry se poté používají spolu s dalšími oceňovacími metodami, jako je analýza diskontovaných peněžních toků (DCF), model diskontovaných dividend (DDM). Poměry ocenění se používají při analýze investic do kmenového kapitálu. Poměry jako EV / EBITDA, EV / tržby, cena za knihu, cena k zisku se používají ke snížení ceny akcií. Hodnotící opatření na akcii zahrnují výdělky na akcii (EPS), EBIT na akcii a EBITDA na akcii. Metoda využívající poměry je považována za nejvhodnější, protože je zahrnut menší počet předpokladů a je jednoduchá

# 5 - Porovnání výkonu s ostatními

Je to jedna z nejdůležitějších výhod poměrové analýzy, která usnadňuje srovnání mezi dvěma společnostmi. Je nemožné porovnat dvě společnosti pouhým pohledem na výkaz zisku a ztráty nebo rozvahu. Investoři často chtějí pochopit, kde společnost stojí v sektoru, ve kterém působí. Pomáhá také pochopit, zda je společnost mezi svými kolegy nadhodnocena nebo podhodnocena

Kromě srovnání se svými partnery také pomáhá při porovnávání různých divizí ve stejné společnosti. Vedení nejčastěji používá poměry, když se musí rozhodnout, do které divize chtějí investovat nebo do které divize chtějí zavřít

# 6 - Analýza trendů

Další výhodou Ratio analýzy je, že pomáhá pochopit trendy v průběhu let. Analytik může snadno určit na základě čísel, zda společnost jde nahoru, dolů nebo stabilně. Porovnání lze provést snadno a pomáhá při určování, zda je poměr nad nebo pod referenční úrovní v odvětví.

# 7 - Poměry dávají smysl absolutním číslům

Jak jsme již zmínili dříve, je obtížné porozumět společnosti pouze na základě čísel uvedených v účetní závěrce. Poměry dávají číslům smysl a zjednodušují složité účetní výkazy. Například, když řekneme, že společnost má poměr PE 1,2x, nebude to mít smysl, pokud nebudeme vědět, jaký byl poměr za poslední rok nebo jaký je nyní pro její kolegy. Podobně, když řekneme, že společnost má tržby dvě miliardy, nemůžeme interpretovat, zda je dobrá ve srovnání s aktivy a pokud společnost prodává maximum svých služeb nebo produktů na úvěr. V pochopení toho pomáhají poměry, jako je obrat zásob, dny přijatelných účtů, dny splatných účtů.

# 8 - Analýza minulých výsledků

Další výhodou Ratio analýzy je, že pomáhá porozumět různým vztahům a vazbám v minulých datech a pomáhá kontrolovat výsledky.

# 9 - Stanovení krátkodobé likvidity

Aktuální poměry pomáhají určovat krátkodobou likvidní pozici společnosti. Tyto poměry pomáhají pochopit, zda je firma schopna dostát svým krátkodobým závazkům. Dlouhodobou solventnost lze také určit pomocí ukazatelů ziskovosti a solventnosti.

# 10 - Komunikace

Když vedení zveřejní jejich výsledky, je to vždy oznámeno v poměrech. Zaměřují se na poměry jako EV / EBITDA, EPS, PE. To je dobře sděleno investorům. Když vedení hovoří o čísle, považuje se to za dobře shrnuté a zjednodušené. Poměry mají sílu mluvit

# 11 - Poměrová analýza pomáhá analytikům dělat lepší práci

Analytici provádějí hlavně tvrdý rozbor dat společnosti. Poměry poskytují včasné varování v situacích, kdy výkon společnosti klesá. Analytici používají poměrovou analýzu k hodnocení, jak efektivně firma řídí svůj inventář.

Například poměr obratu zásob měří, jak rychle firma prodává své zásoby. Příliš nízký obrat zásob může být známkou pomalého prodeje nebo dokonce zastaralých produktů. Přeprava příliš velkého množství zásob je nákladná, protože firmě vznikají náklady na skladování, pojištění a daně ze skladu. Nadměrný inventář také spojuje hotovost, která by mohla být efektivněji použita někde jinde. Většina úspěšných společností má velmi silné poměry; jakákoli chyba nebo slabost v kterékoli z těchto oblastí může vést k silnému výprodeji. Poměry jsou také specifické pro průmyslová odvětví. Poměry důležité pro banky nemusí být nutně důležité pro výrobní společnosti; analytik provádí svou analýzu s ohledem na tyto faktory.

Jak je popsáno výše, poměry mají více použití a mohou je používat všichni, počínaje managementem, zákazníky, investory i věřiteli.