Zůstatek na účtu (definice, příklad) | Jak to funguje?

Co je zůstatek na účtu?

Zůstatek na účtu je zůstatek, který je v daném okamžiku k dispozici ve finančním úložišti osoby, jako je spořicí účet nebo běžný účet. Dále to může také znamenat celkovou částku peněz, kterou je dlužník povinen zaplatit třetí straně, jako je společnost poskytující veřejné služby, společnost vydávající kreditní karty a hypoteční bankéř nebo jiný podobný věřitel nebo věřitel.

V obou případech však představuje čistou částku po započtení všech debetních a úvěrových transakcí. Existují však chvíle, kdy se zůstatek na účtu liší od skutečně dostupného fondu na účtu jednotlivce kvůli některým nevyřízeným transakcím nebo nezpracovaným šeky v bance.

Příklady zůstatku na účtu

Příklad č. 1

Vezměme si příklad kreditní karty. Předpokládejme, že osoba jménem David provedla několik nákupů v hodnotě 500 $, 150 $ a 225 $ a poté vrátila jednu z položek, která ho stála 200 $.

Jak bylo uvedeno v předchozí části, zůstatek na účtu bude zahrnovat nákupy, které provedl, spolu s položkou, kterou vrátil.

Nyní je debetní zůstatek pro Davida = Výdaje na nákup zboží = 500 $ + 150 $ + 225 $

  • Debetní zůstatek pro Davida = 875 $

Znovu kreditní zůstatek pro Davida = náklady na vrácené položky

  • Kreditní zůstatek pro Davida = 200 $

Nakonec zůstatek na účtu pro Davida = debetní zůstatek - zůstatek na kreditu

  • = 875 $ - 200 $ = 675 $

Příklad č. 2

Vezměme si příklad běžného účtu s počátečním zůstatkem 1 500 $ a pokusme se ilustrovat dopad nevyřízené transakce. Majitel účtu nedávno obdržel šek na 2 500 $ a poté také napsal šek na naplánovanou automatickou platbu na 2 000 $. Šek na automatickou platbu však teprve bude zpracován. Určete zůstatek na účtu a skutečný zůstatek (fond k dispozici pro výběr).

Jelikož druhá kontrola ještě není zpracována, v tomto okamžiku

Zůstatek na účtu = Počáteční zůstatek + Přijatý šek

  • = 1 500 $ + 2 500 $
  • = 4 000 $

Kvůli nezpracovanému šeku však fond, který je v tuto chvíli k dispozici k výběru,

Skutečný zůstatek na účtu = počáteční zůstatek + obdržený šek - písemný šek

  • = 1 500 $ + 2 500 $ - 2 000 $
  • = 2 000 $

Je důležité si uvědomit, že ačkoli zůstatek na účtu ukazuje 4 000 USD, skutečný zůstatek dostupný pro výběr je 2 000 USD. Jako takový by si měl majitel účtu být vědom toho samého a zaznamenávat každý kredit a debetní transakci, aby mohl sledovat nejpřesnější obraz účtu.

Relevance a použití

Je důležité pochopit základní potřebu zůstatku na účtu a níže uvádíme několik hlavních bodů:

  1. Primárním požadavkem je zajistit, aby držitel účtu věděl, kolik peněz je na účtu. Lze jej zkontrolovat online, pomocí aplikace, telefonicky, v bankomatu atd.
  2. Je také užitečné sledovat různé bankovní transakce, abyste se ujistili, že banka nepřiměřila žádné poplatky nebo neztratila žádné peníze.
  3. Pomáhá také při porovnávání vlastních záznamů se záznamy banky a při kontrole, zda je nutné nějaké odsouhlasení.
  4. Pravidelná kontrola zůstatku dále pomáhá předcházet chybným transakcím a zajišťuje, aby byly chyby zachyceny dříve, než bude pozdě.

Další důležité podmínky týkající se zůstatku na účtu

# 1 - Spořicí účet

Vkladový účet vedený v bance nebo jiné finanční instituci, který má úročenou povahu, která se promítá do úrokového výnosu, se nazývá spořicí účet. Spořicí účet může nabízet omezený počet výběrů, které může majitel účtu každý měsíc provést ze svého účtu. Spořicí účet dále obvykle účtuje poplatky za nedodržení minimálního průměrného měsíčního zůstatku na účtu. Banka takový typ účtů obvykle nenabízí.

# 2 - Běžný účet

Vkladový účet vedený v bance nebo jiné finanční instituci, který se skládá z prostředků vedených na účtu, ze kterého lze kdykoli vybrat vložené peníze, se označuje jako běžný účet. Takový účet je přístupný pokladní, bankomatem nebo online bankovnictvím. M1, která je nejlikvidnější kategorií peněžní zásoby v zemi, zahrnuje kromě běžných peněz a obchodovatelného pořadí výběrových účtů vklady na běžném účtu, které nemají dobu splatnosti, ale omezené výběry nebo převody.

# 3 - Kreditní karta

Kreditní karta je platební karta vydaná bankou nebo jinou finanční institucí, která umožňuje držiteli karty půjčit si peníze na zaplacení obchodníkovi za použité zboží a služby. Vydání kreditní karty přichází s implicitním příslibem, že držitel karty splatí vypůjčenou částku plus veškeré další příslušné poplatky. Kreditní karta může dále držiteli karty nabídnout úvěrovou linii, která mu umožňuje půjčit si peníze ve formě hotovostní zálohy. Výpůjční limity kreditní karty se určují na základě individuálního úvěrového hodnocení držitele karty.