seychellesartprojects.org

Význam dlužníka

Dlužník je osoba nebo jakákoli jiná forma strany v transakci, která dluží peníze druhé straně. Příjemce se nazývá věřitel, zatímco dárce je známý jako dlužník a platební podmínky se u každé transakce liší podle podmínek projednaných mezi stranami.

V případě hypotéky platí dlužník úrok kromě půjčené jistiny výměnou za půjčku od věřitele.

Jak vypočítat dluh dlužníka?

Případ 1

Návrat jednoduše vypůjčených peněz bez úroků:

Vypůjčený kapitál = kapitál, který se má vrátit

Případ 2

Návrat jednoduše vypůjčených peněz s jednoduchým úrokem

Částka k vrácení (A) = jistina (P) * úroková sazba (R) * čas (T) / 100

Případ 3

Návrat jednoduše vypůjčených peněz se složeným úrokem

Částka k vrácení (A) = jistina (P) * [1 + úroková sazba (R)] ^ (čas (T)   

Dlužníci jsou ve většině případů povinni platit podle složené úrokové sazby.

Příklady dlužníka

Tuto šablonu aplikace Debtor Excel si můžete stáhnout zde - Šablona aplikace Debtor Excel

Příklad č. 1

Pan A si přeje koupit auto v hodnotě 100 000 $. Ze svých dostupných úspor může investovat 30 000 $. Nedostává se mu však 70 000 $. Osloví finančního poradce, který mu poradí, aby se rozhodl pro osobní půjčku.

Pan A navštíví banku ABC, která mu nabízí půjčku ve výši 70 000 USD na dobu 5 let, která má být vrácena s 10% úrokem ročně. Po přihlášení k půjčce je pan A znám jako „dlužník“ a banka, která je druhou stranou, se nazývá „věřitel“. Jakmile je pan A vyplacen s částkou půjčky, obrátí se na prodejce automobilů, vyplatí mu částku 100 000 $ a získá vlastnictví tohoto vozu.

Jelikož však součástí částky je jeho zadlužení vůči bance, musí jim ji splatit na základě jejich úvěrových podmínek.

Jelikož výpočet úroku není uveden jako složený základ, je chápán jako jednoduchý úrok.

• Principal (P): 70 000 $
• Termín (T): 5 let
• Úroková sazba (R): 10% ročně

Výpočet částky, která má být vyplacena na konci 5 let, pomocí níže uvedeného vzorce je tedy následující,

Částka k zaplacení na konci 5 let (A) = [(PXRXT)] + jistina (P)

• (A) = 70 000 + [(70 000 X 10% X 5)]
• = 105 000 $

Na základě výpočtu je úroková částka 35 000 $ a jistina 70 000 $.

Příklad č. 2

Anna se na 2 roky zadluží ve výši 20 000 USD s úrokovou sazbou 2% ročně. Anna je v tomto případě dlužníkem. Vypočítejte částku, která má být vyplacena na konci 2 let, a celkové úroky zaplacené z tohoto dluhu.

(Předpokládejme, že Anna platí splátky na ročním základě).

Řešení

• Principal (P): 20 000 $
• Úroková sazba (R): 2% ročně
• Čas (T): 2 roky

Výpočet částky, která má být vyplacena na konci 2 let, pomocí níže uvedeného vzorce je tedy následující,

Částka (A) = [P (1 + R) ^ T]

•  (A) = [20 000 ((1 + 2%) ^ 2)]
• = 20 808 USD

Celkový úrok zaplacený za tento dluh

Celkový úrok zaplacený za tento dluh = 20 808 $ - 20 000 $ = 808 $.

Výhody

• Vypůjčenou částku lze okamžitě zvýšit. Výše půjčky (nebo dluhu) může být přijata najednou, která je splácena později ve splátkách. V případě naléhavých požadavků, kdy dlužníkovi chybí požadovaný kapitál, lze dluh okamžitě zvýšit.
• Získání půjčky je způsob, jak využít peníze na trzích. Nečinné peníze, které lžou věřitelé, lze využít k získání více peněz půjčováním dlužníkům. Dluh může být založen na dohodnutých podmínkách mezi stranami.

Nevýhody

• Je to forma odpovědnosti. Vzhledem k časové hodnotě peněz stojí každý zapůjčený cent více peněz v budoucnu než dnes. Proto existuje zájem spojený se zadlužením. Dlužník má ke svým financím vždy připojen prvek splácení. I když platba může být v budoucích datech v menších splátkách, to, co platí, je více než to, co věřitel využil.
• Věřitel vždy dodržuje své podmínky v době poskytování úvěru, které musí dlužník dodržet, aby mohl úvěr využít.
• Příliš mnoho zadlužení se negativně odráží v rozvaze.
• Věřitel čelí riziku selhání. Dlužník může v budoucích splátkách úvěru selhat. Taková dohoda tedy zahrnuje riziko. Ve většině případů se od věřitelů požaduje, aby zajistili svá rizika uzavřením kompenzační pozice.

Omezení

• Dlužník si může nebo nemusí být vědom výhod, které může mít z úrokových sazeb. Úrokové sazby jsou na trzích velmi volatilní a jakmile začnou kolísat, skutečné výnosy / platby z cenných papírů se mohou do značné míry změnit. Je však těžké předvídat pohyb v budoucnosti. Proto musí uzavřít dohodu o dluhu podle jejich pohledu na trh, což může, ale nemusí být správné.
• Dlužník jde za dluhem pouze v případě „potřeby“ peněz (nebo výhody z takového dluhu). Představuje tedy pro ně omezení, v jehož nedostatku / absenci nelze zahájit další postup. Může se také stát, že je to pro takový dluh nutné, a dostupné možnosti lze uzavřít po podrobné analýze.

Závěr

Z pohledu dlužníka se na stranu pasiv rozvahy přidávají ostatní věřitelé a závazky z účtů jako položky rozvahy, zatímco z pohledu věřitele se na stranu aktiv přidávají ostatní dlužníci nebo pohledávky.

Kromě platby v hotovosti může dohoda vyžadovat provedení věcné platby kromě principu dluhu. Takové dohody jsou konkrétní, přizpůsobené podle velikosti půjčky a vztahu mezi věřitelem a dlužníkem. V takových případech se platební podmínky také liší od obecných podmínek půjčky.