Vzorec rezervního poměru | Krok za krokem příklady výpočtu

Vzorec pro výpočet rezervního poměru

Ukazatel rezervy označuje část celkových vkladů, kterou jsou komerční banky povinny udržovat u centrální banky ve formě hotovostní rezervy, a nebude k dispozici pro žádné komerční půjčky. O požadavku na poměr minimálních rezerv rozhoduje centrální banka země, například Federální rezervní systém v případě Spojených států. Výpočet pro banku lze odvodit vydělením hotovostní rezervy udržované u centrální banky bankovními vklady a je vyjádřen v procentech.

Vzorec rezervního poměru je reprezentován jako,

Míra rezervy = rezerva udržovaná u vkladů centrální banky / banky * 100%

Vysvětlení vzorce rezervního poměru

Výpočet lze provést pomocí následujících kroků:

Krok 1: Nejprve určete výši rezervy udržované bankou u centrální banky a bude snadno dostupná v informacích zveřejněných bankou.

Krok 2: Dále určete bankovní vklady půjčené bankou. To je také známé jako čistá poptávka a časové závazky.

Krok 3: Nakonec je výpočet pro banku odvozen vydělením hotovostní rezervy udržované s centrální bankou (krok 1) čistou poptávkou a časovými závazky (krok 2) a poté vynásobením 100%, jak je uvedeno níže.

Vzorec pro výpočet minimálního rezervy = udržovaná rezerva u centrální banky / vkladů banky * 100%

Příklady vzorce pro poměr rezerv (s šablonou Excel)

Podívejme se na několik jednoduchých až pokročilých příkladů, abychom tomu lépe porozuměli.

Tuto šablonu Excel Ratio Formula Excel si můžete stáhnout zde - Šablona Excel Ratio Formula Formula

Příklad č. 1

Vezměme si příklad XYZ Bank Ltd, která se nedávno zaregistrovala jako banka u centrální banky. Banka chce stanovit požadavek na hotovostní rezervu, pokud je aktuální poměr regulovaných rezerv 4%. Čistá poptávka a časové závazky banky jsou 2 miliardy USD.

  • Vzhledem k tomu, poměr rezerv = 4%
  • Bankovní vklady = 2 000 000 000 $

Rezervu, kterou má udržovat XYZ Bank Ltd, lze proto vypočítat pomocí výše uvedeného vzorce jako,

= 4% * 2 000 000 000 $

Udržovaná rezerva = 80 000 000 USD nebo 80 milionů USD 

Proto je XYZ Bank Ltd povinna udržovat hotovostní rezervu ve výši 80 milionů USD podle předpisů centrální banky.

Příklad č. 2

Vezměme si příklad, kdy se centrální banka rozhodla omezit peněžní zásobu veřejnosti zvýšením míry rezerv ze 4% na 5%. Určete dodatečnou rezervu, kterou bude XYZ Bank Ltd udržovat podle nového režimu.

  • Vzhledem k tomu, nový poměr rezerv = 5%
  • Bankovní vklady = 2 000 000 000 $

Revidovanou rezervu, kterou má udržovat XYZ Bank Ltd, lze proto vypočítat pomocí výše uvedeného vzorce jako,

= 5% * 2 000 000 000 $

Udržovaná rezerva = 100 000 000 $ nebo 100 milionů $

Jelikož se centrální banka zaměřuje na kontrakční měnovou politiku, je XYZ Bank Ltd povinna udržovat dalších 20 milionů USD (= 100 milionů - 80 milionů USD) hotovostní rezervy, aby vyhověla novému režimu.

Příklad č. 3

Vezměme si příklad výroční zprávy Bank of America za rok 2018. Podle výroční zprávy měla banka k 31. prosinci 2018 celkové vklady ve výši 1 381,48 miliardy USD. Přestože Bank of America podléhá povinným minimálním rezervám v různých regionech, pro pro snadný výpočet budeme v tomto případě uvažovat o povinných minimálních rezerv Federálního rezervního systému, tj. 10%. Určete požadavek na hotovostní rezervu banky pro rok 2018.

  • Vzhledem k tomu, poměr rezerv = 10%
  • Bankovní vklady = 1 381,48 miliardy USD

Rezervu, kterou má Bank of America udržovat pro rok 2018, lze proto vypočítat pomocí výše uvedeného vzorce jako,

= 10% * 1381,48 miliardy $

Udržovaná rezerva = 138,15 miliardy USD

Proto je Bank of America povinna udržovat hotovostní rezervu ve výši 138,15 miliardy USD pro rok 2018 podle předpisů centrální banky. To je zcela v souladu s úročenými vklady u Federálního rezervního systému, neamerických centrálních bank a dalších bank ve výši 148,34 miliardy USD v sekci hotovosti a ekvivalentu hotovosti v rozvaze Bank of America.

Relevance a použití

Z pohledu bankovní ekonomiky je důležité porozumět konceptu rezervního poměru, protože se používá k udržení rezervy, aby se zabránilo jakémukoli nedostatku finančních prostředků v případě, že se velký počet vkladatelů rozhodne své vklady vybrat, běžně známý jako běh banky . Výši rezervy, kterou je třeba udržovat, určují centrální banky každého regionu na základě jejich minulých zkušeností s poptávkou po hotovosti během běhu banky. Ve skutečnosti centrální banka používá rezervní poměr ke správě nabídky peněz v ekonomice.

Když si například centrální banka myslí, že kontrakční měnová politika je pro ekonomiku vhodná, zvýší poměr rezerv ke snížení objemu bankovních půjček, aby omezila peněžní zásobu z trhu. Na druhou stranu, když si centrální banka myslí, že ekonomika vyžaduje expanzivní měnovou politiku, sníží rezervní poměr, aby zvýšila tržní likviditu. Míra rezerv jako taková je důležitým faktorem při definování ekonomické situace a měnové politiky národa.